个体户和小规模纳税人怎么申报清卡

使用航信设备的纳税人

新抄报顺序:上报汇总——申报纳税——远程清卡

一、上报汇总

月初登录开票软件,在网络环境正常情况下系统将自动抄税并上报国税,如网络环境异常导致无法上报时,需在网络环境恢复后点击报税处理——上报汇总模块进行手工上报;

二、申报纳税

通过最新电子税务局、网上申报软件、网上办税平台、窗口申报等方式登录申报系统完成申报、缴款;(申报比对通过后方可远程清卡)

三、远程清卡

完成申报并缴款1小时后(这个时间不是固定的)登录开票软件，点击报税处理——状态查询,查看是否完成清卡操作。如开票软件未自动清卡,可点击报税处理——远程清卡进行清卡操作。

季度申报纳税人:系统会自动识别,非申报月系统自动清卡,申报月按以上3个步骤操作。

使用百旺设备的纳税人

新抄报顺序:上报汇总——申报纳税——反写

一、上报汇总

确保软件为最新版的情况下登陆开票软件自动上报汇总。如没有自动上报的,点击报税处理——网上抄报,勾选全部发票票种(只要在税控盘中存在的发票类型,都必须勾选。主分机结构的同样适用),点击上报汇总。

二、申报纳税

通过电子税务局、网上申报软件、网上办税平台、窗口申报等方式登录申报系统完成申报、缴款(申报比对通过后方可反写)

三、反写

申报纳税成功后登陆软件自动反写。查看反写成功方法:打开报税处理——状态查询——监控管理信息,查看开票截止日期是否更新至下月申报期载止日。如未自动反写,请回到报税处理——网上抄报模块,勾选全部发票种类(只要在税控盘中存在的发票类型,都必须勾选。主分机结构的同样适用)点击反写,提示反写监控成功。

季度申报纳税人:系统会自动识别,非申报月系统自动反写,申报月按以上3个步骤操作。

1月份是个大征期，季报的小规模和个体工商户也要进行申报，因此，本月所有的使用税控设备的用户必须先进入开票软件进行上报汇总(或者反写)后才能进行申报!

为了1月份能更好的进行申报工作，所有财务会计人员一定要知企业开票人员，月初上班第一件事，就是打开开票软件，进行上报汇总操作。

目前，开票软件上报汇总都是自动完成的，月初第一次进入开票软件，系统就会提示“上报汇总已完成”，如下图。

我们进入开票软件，然后进行清卡，会提示清卡失败!

因为按照心得规则，当开票软件上报汇总完成后，必须增值税申报成功后，才能清卡!那么现在问题来了，小规模企业大多数还是要按季度申报的，这个老板和会计都明白，但是大多数个体工商户却都没有申报过，遇到这样该怎么办呢?

其实很简单，进行个体工商户的申报即可，而且告诉大家，个体工商户的申报也很简单，具体方法如下(以山东的用户为例)：

1、打开浏览器，打开山东国税网上办税平台

这地方有两种登录方式，密码登录和证书登录!如果使用密码登录的话，需要先打平台服务电话：96005656咨询登录密码，然后输入税号和密码即可登录。因为要输入的内容太多，建议使用证书登录

使用证书登录，必须插入企业的税盘(或者是对应的税控UK)，然后输入税盘的证书密码即可(自己的证书密码相信大家都知道)。

进入电子税务局以后，我们会看到增值税申报，显示未申报，然后我们点后面的“办理”按钮

然后会出现增值税小规模纳税人(季报)，右边的申报表，其中第11栏，未达起征点销售额，我们输入税局给我们定的季度销售额度，然后点保存即可。

申报表保存后，再点左边的小规模纳税人增值税申报确认，然后右边点“确认申报”按钮即可完成申报!

当增值税申报完成以后，我们再次进入开票软件，系统即可自动完成清卡。

如何判断已经清卡完成呢，操作很简单!大家可以进入开票软件后，点“报税处理”下的“状态查询”，然后点左边的“增值税专用发票及普通发票”，如下图

如上图：本月是2020年1月

上次报税日期为当前月1日：2020年01月01日

报税资料为：无(如果是“无”，表明已经清卡，如果是“有”，说明还没有清卡)

抄税起始日期变成下一个月的1号：2020年02月1日

锁死日期变成下个月中旬：2020年2月18日

文中用山东省举作例子，然后相关的步骤进行申报，上文已经用相关的图片演示了申报的流程，可以收藏文章以备后期使用，对个体户和小规模纳税人怎么申报清卡还有什么不清楚的内容可以点击上方窗口领取资料包!