上月没有开票那本月抄报税的流程怎么办

上月没有开票本月怎么办

上月没有开票,本月同样需要抄税 报税,清卡;无论开票与否每月都要抄税,报税,清卡.

1,若上月未开发票,到抄税日也必须抄税,只不过抄所抄税额为"0".

2,上月未开增值税发票,本月同样需要报税.在增值税申报表上,将此笔销售和税额分别填列"未开票销售"一栏,等到公司开票了,在当月申报时,在这一栏填列金额一致的负数冲销,OK了.

这样做的好处是及时申报,无后顾之忧;但一定要记得开票时冲回相等的金额,不然就重复交税了.还有,在作增值税申报时,在附表一上,有一栏"本月未开具发票销售"里,填上你想申报的数字,主表的收入栏按附表一的合计数填.

等实际开票时,再在附表一的"上月已申报,本月开具发票"栏里填上你上次预作的收入,来冲减开票当月的收入.

这样做会导致你的税务申报的收入在开票前和财务报表的收入不等,但是没有关系,到开票当月两个数值就会相同,税务局是允许这种做法的.每月报税时间,正常的是截止每月的15日,节假日顺延,只要在15日前抄报税就不会影响.

报税抄税及清卡的流程

1)在本单位机子上抄税:就是把你自己机子上的相关税务信息抄到税务局的金税盘上;

2)发送报表;

3)到税务局报税(网上抄报的可直接点清卡:把你所抄的卡里的信息清空,以便你继续下一个月的工作).

新版本开票系统已经实现在联网状态下的自动报税、自动清卡功能,可以自行查看:点"报税处理→状态查询",点击"增值税专用发票及增值税普通发票",如果:锁死日期是"下个月",报税资料是"无";说明本月报税、清卡成功.

网络拥挤加上原国地税数据的合并,造成服务器负担超重,引起不能正常申报、交税、清卡.如果不行,到办税大厅办理清卡.

原因:由于纳税人未按照正常抄报流程操作导致.

解决方法:进入开票软件,点击报税处理--上报汇总,提示"上报汇总已成功"点击"确认",说明抄税成功.次日登录山西国地税网上服务平台,点击【我要申报】--点击左侧【票表比对】--【重新比对】查看比对结果,显示比对通过后,登录开票软件,系统自动提示"金税设备已经完成清卡操作".

查看清卡成功的步骤

1、打开开票系统,输入用户名、密码,点击登陆.

2、进入系统主界面,点击状态查询.

3、进入状态查询界面,点击增值税专用发票及增值税普通发票.

4、报税资料显示无,抄税起始日期显示的是下个月,就说明增值税已经申报并且清卡成功了.

查看报税成功的步骤

1、登录电子税务局,进入主界面之后,点击我要查询.

2、界面跳转,点击税费申报及缴纳.

3、页面会弹出当期的税种,如果相应税种后面的操作下方显示已申报,就说明相应的税种已经报送成功了,这样问题就解决了。

抄报税的第一步是在本单位机子上抄税，第二步发送报表，第三步是到税务局报税。这个流程走完，想要知道自己有没有清卡或报税成功，也可以按照上月没有开票那本月抄报税的流程怎么办中介绍的步骤进行，有什么不会的就问问的老师。