小规模本季度未开票申报流程怎么做

小规模纳税人季报申报流程

1.登陆电子税务局

2.关注季度申报报表

3.关注下一步

4.填写资产负债表，利润表(按照第一季度的报表填写)

5.增值税减免明细申报表(未开票不填写)

6.附列资料(未开票不填)

7.小规模主表(未开票不填)

8.附列资料(二)没有增值税，就没有附加税

9.填写企业所得税(季末从业人数，营业收入，营业成本，利润总额按照第一季度利润表填写)

10.固定资产优惠明细表，根据企业实际情况填写

11.依次提交财务报表等

12.关注票面对比

13.进入首页～申报查询

小规模未开票收入怎么填申报表

比如你有10万的未开票收入,那么你就都填写在第一栏,第2、3栏是其中项,没有开票就不用填写。

比对规则:

1.当期开具的增值税专用发票金额应小于或者等于申报表填报的增值税专用发票销售额。

2.当期开具的增值税普通发票金额应小于或者等于申报表填报的增值税普通发票销售额。

3.《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第1栏(货物及劳务列+服务、不动产和无形资产)本期数≥第2栏+第3栏(货物及劳务列+服务、不动产和无形资产)本期数。

开票金额0<申报销售额10万,第一栏10万>2+3栏次 0,所以,能顺利通过申报比对。

好了，有关小规模本季度未开票申报流程怎么做的解答，就为大家分享到这里了，对小规模未开票收入填申报表现在应该清楚了吧，不明白的可以在看看，还有疑问的小伙伴，咨询在线答疑小编吧，我们的小编会为大家耐心解答的;另外，小伙伴们可以文中的资料进行学习哦!