增值税专用发票跨月冲红的操作是什么

增值税专用发票跨月怎么冲红

一、普通发票跨月冲红步骤:

带上要冲红的纸质普通发票,到所属税局填写普通发票红字报备单,然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可!

二、专用发票跨月冲红步骤:

1、发票没认证

销方申请, 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况,一般购方会有拒收证明), 先在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 红字发票通知单,然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票!

2、发票已认证,购方申请, 先在防伪开票中开具红字发票申请单,同样打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 红字发票通知单,将通知单交给销方,由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可!

上文的阐述大家都清楚了吧，还补充了普票跨月红冲的步骤，不清楚的一并看看，看完还能文中增值税发票红冲资料来学习，帮助大家更好认识增值税专用发票跨月冲红的操作是什么。