出纳对报销怎样审核

对于企业的一些报销有的时候会由出纳来直接审核的，那么出纳在审核的过程中是怎样来做的呢，对于新手出纳一定还不了解这个问题吧，这也是我们必备的知识，今天小编为大家带来了一个出纳对报销怎样审核的问题，大家一起来看一下吧，在本文中会为大家讲解详细步骤的。

审核方式

报销主要审核：业务真实性、合理性、合法性。

1、报销文件必须手续齐全：经办人、证明人或验收人、审批人的签字。

2、报销人员手续办完后给出纳报销，出纳人员必须审查单据是否合规、手续是否齐全，一些规模大的单位在出纳付款前有会计审核。零散的单据，如差旅费、交通费等要求报销人员把凭证粘贴在白纸上，也可以设计一个报销粘贴单，报销的原因、日期、签名写正面，背面粘贴单据。

3、要注意是直接支付现金还是预支款报销冲账。如果冲账要看有没有退回的余额，尽量不要直接将原来请款单退给对方，而是在收到余额后开收据。

如果以后业务变得熟练了，在几天内可以报销的预付款，保管在现金内，报销后返还。

4、报销单据付款后，最好加盖“款已付”的印章，避免重复，而且要及时登记现金日记账。

报销必须要审核业务的真实性、合理性以及合法性，在我们报销的时候要明确这三点，公司的规定有时候也不一样，有的会让会计先审核，有的是直接由出纳来审核的，本篇关于出纳对报销怎样审核的文章就讲到这里了，想了解更多的小伙伴可以下方出纳知识大全来学习哦。