出纳取备用金都需要什么手续

我们知道关于银行存款和现金的账务需要出纳来参与，包括取备用金也是出纳员的职责所在，那么出纳员在进行提取备用金的时候都需要什么经历怎样的手续呢，很多同学对出纳感兴趣，但是却不清楚，接下来小编就来给大家讲解一下出纳取备用金都需要什么手续。

出纳取备用金需要什么手续

一般由出纳人员填写现金支票到银行提取现金。预支备作差旅费、零星采购等用的备用金，一般按估计需用数额，支用后一次报销，多退少补。前账未清，不得继续预支。

对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额，支用后按规定手续报销，补足原定额。实行定额备用金制度的单位，备用金领用部门支用备用金后，应根据各种费用凭证编制费用明细表，定期向财会部门报销，领回所支用的备用金。

企业用户在银行取款提取备用金的方法

1、为了资金的安全，对公账户进行现金提取的行为，其要求是非常严格的。在这里有两种常用的取现方式可供选择：

(1)直接取现：所谓的直接取现，是从基本账户里直接提取现金，这需要开具现金支票进行操作。而银行会根据不同企业，核定的不同的备用金限额。

(2)间接取现：间接取现就比较好理解和操作了。就是通过转账把款项转给别人，再从个人账户进行取现，就方便得多。但是需要提醒大家，这样做是不符合规定的，不建议用这个方法。

2、正常来说，企业开设基本户的时候，银行会为该企业核定的每日取款限额，且每天取现累计金额不可以超过这个限额，所以现金支票的金额也需要慎重填写。现金支票与转账支票填写相似，而且也需要加盖财务章和法人章。当然，经办人的身份证也是必不可少的资料。

看完这些，大家都知道出纳取备用金都需要什么手续了吧，大家看完还有什么不懂的地方可以联系在线客服免费答疑，也可以点击下方免费出纳职能实用手册，学习更多有关知识。