出纳具体需要做些什么表

我们知道出纳是管理银行存款和现金的账务日记账的，每天都要做这些资金的明细账，还有报表，那么关于这些现金以及银行存款，出纳具体需要做些什么表呢，这些财务报表都能反映财务的何种情况，有何用处，相信那很多人对此还不了解 ，下面小编解答一下：

出纳需要做些什么表

一. 出纳主要的工作就是管理资金，而现金就是企业资金的一部分，所以现金盘点表是所有出纳都接触过的。

一张完整的现金盘点表，可以精确地反映出盘点的时间、金额以及其他细节问题。在盘点现金后，还需要和账面相核对，一般会有两种情况发生：

未入账收入：收入的现金未入账时，会出现盘盈的情况;

未入账支出：与未入账收入正好相反，支出现金未入账时，会出现盘亏的情况。

二.资金日报表

资金日报表是出纳每天必须向领导提交的，以便于领导了解资金的往来和余额。领导通过查看这些资金信息，会相应的确定下一步计划。资金日报表纵向分为三大部分：本日收入，本日支出和本日余额。最后填上的金额一定要满足以下关系：

上日余额+本日收入总计-本日支出总计=本日余额

值得提到的是，如果有其他票据的往来，还需要单独列示。

三.银行余额调节表

原则上银行余额调节表应该由会计填制，但是接触银行业务最多的确实出纳人员，所以大部分企业的银行余额调节表都是由出纳填制。

因为企业业务发生的时间与结账日期并不统一，提前或者延后都是常有的事，所以正常情况下，银行余额调节表中一共有四类账项需要填写：银行已付而企业未付账项，银行已收而企业未收账项，银行未付而企业已付账项，银行未收而企业已收账项。

看完以上讲述，大家应该都知道出纳具体需要做些什么表了吧，还有什么不理解的地方可以咨询在线客服进行免费答疑，试听出纳有关的实操课程。