出纳岗位工作流程是什么

出纳是财务部门中与会计一样不可或缺的岗位，身为公司的出纳人员自然就需要对出纳岗位的工作流程十分熟悉，要不然怎样能做好工作呢，那么出纳岗位工作流程是什么呢，小编今天为大家带来了一篇文章，这篇文章向大家讲解了这一个问题，让我们一起来看一下吧。

工作流程

(一)现金收付

1.现金收付当面点清，并应在原始单据上加盖“现金收讫”或“现金付讫”印章。

2.收到的现金存入银行，现金不允许坐支——收支两条线。

3.每日将收付款单据登记现金日记账，做好每日现金盘点工作，做到账账相符、账实相符。

4.大额现金支付业务，支付用转账或网银办理，特殊情况需审批。

5.员工借款无论金额多少，都须有单位审批权限人签字批准并填列“借款单”借款，且要登记入账，不得白条抵库。

(二)银行处理

1.银行有多个账户要分别登记银行日记账。

2.每日结出各银行账户存款日记账余额，且每日填报“资金日报表”，以便总经理及财务负责人了解公司资金运作情况，以调度资金。

3.保管各种空白支票，不得随意乱放。

4.月度终了，总账、银行日记账余额与银行对账单余额进行核对，如不符，编制银行余额调节表，调节相符。

(三)支付、报销审核

1、付款(或报销)时，审核付款(或报销)凭证手续或签字是否齐全。

2、审核附在支付(或报销)凭证后的原始单据是否有涂改，报销金额是否正确、是否及时报销，发票是否真实有效。

3、报销内容是否属合理规定的报销。

综上所述，就是本篇关于出纳岗位工作流程是什么的文章全部内容了，对于这些内容是每一个出纳人员都必须去详细了解的，那么现在的你有没有了解出纳岗位的流程呢?如果有不懂的地方可以咨询在线老师哦，也可以点击下方链接出纳岗位工作特点大全来学习哦。

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