月末会计和出纳如何核对工作

月末出纳和会计怎样衔接工作

出纳的主要工作包括：

一、 根据稽核签章的记帐凭证办理现金、银行存款的收付结算业务。

二、 及时登记现金、银行日记帐，日记帐做到日清月结，帐实相符。

三、 严格支票使用管理，办理对外结算业务，不签发空头支票和空白支票，不外借帐户，不坐收现金。

四、 及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符。

五、 定期向经理汇报公司货币资金结存情况。

在月末出纳要与会计进行对账、交接报销单据。

主要核对两点：1、银行帐 2、日记账

月末的时候将单据交给会计，然后会计根据单据一笔一笔的核对银行帐跟日记账是否相符。

月底会计与出纳是怎样对账的

财务管理中，出纳负责现金与银行帐，所以，你只需与会计确定你的现金和银行账的数据一致和原始凭证由谁保管。定期与会计交接时：

1、填写一式两份现金银行结存表(上期余额、本期收入、本期支出、本期余额)，双方确认无误后签名，各持一份;

2、编制一式两份原始凭证交接表(自编号、单据名称、凭证号、金额)，双方确认无误后签名，各持一份。

3、每月与银行对账，并编制一份银行帐与出纳帐的调节表，次月初交给会计。

综上所述，就是本篇关于月末会计和出纳如何核对工作的文章内容， 在看完之后大家应该解了吧，有什么问题就找会计老师进行解答，还可以上文的分录来提升自己做账能力水平。